Trước thực trạng gia tăng hành vi trốn thuế, cơ quan thuế đang đẩy mạnh kiểm tra các tài khoản ngân hàng liên quan đến hộ kinh doanh và cá nhân có dấu hiệu rủi ro. Việc này được thực hiện khi người nộp thuế có hành vi bất thường như chia nhỏ doanh thu, sử dụng tài khoản người thân hoặc thực hiện giao dịch không đúng bản chất.
- Việt Nam áp thuế chống bán phá giá thép cán nóng từ Trung Quốc
- Khoai tây – “vua thực vật” giàu dinh dưỡng, tốt cho sức khỏe và sắc đẹp
- Tham vọng khổng lồ: Trung Quốc phê duyệt siêu đập trên sông Yarlung Zangbo
Theo chuyên gia, cơ quan thuế có đầy đủ công cụ pháp lý và kỹ thuật để giám sát dòng tiền và xác minh nghĩa vụ thuế. Động thái này nhằm tăng cường minh bạch tài chính, đảm bảo công bằng và ngăn ngừa thất thu ngân sách.
Cơ quan thuế đẩy mạnh kiểm tra tài khoản ngân hàng nghi trốn thuế
Trước những dấu hiệu gia tăng hành vi trốn thuế dưới hình thức phân tán dòng tiền và giao dịch bất minh, cơ quan thuế đang triển khai mạnh biện pháp kiểm tra tài khoản ngân hàng của người nộp thuế. Theo chuyên gia Lê Văn Tuấn – Giám đốc Công ty TNHH Kế toán Thuế Keytas, việc kiểm tra này không mới nhưng ngày càng được thực hiện sâu và chặt chẽ hơn trong bối cảnh Việt Nam hướng đến chuẩn mực minh bạch tài chính.
Ông Tuấn cho biết, theo Luật Quản lý thuế 2019, cơ quan thuế có quyền yêu cầu ngân hàng cung cấp thông tin tài khoản cá nhân khi phát hiện dấu hiệu gian lận. Bên cạnh đó, các doanh nghiệp hoặc hộ kinh doanh có thể bị yêu cầu sao kê toàn bộ tài khoản cá nhân và cả những người liên quan nếu có nghi ngờ việc trốn tránh nghĩa vụ thuế.
Những chiêu thức phổ biến để né thuế bị cơ quan thuế “điểm mặt”
Theo ông Tuấn, có năm hình thức phổ biến khiến người nộp thuế rơi vào diện bị kiểm tra:
- Đóng tài khoản ngân hàng đã khai báo với cơ quan thuế.
- Chia nhỏ doanh thu bằng nhiều tài khoản cá nhân khác nhau.
- Yêu cầu khách hàng chuyển khoản vào tài khoản người thân hoặc nhân viên để né thuế.
- Ghi nội dung giao dịch sai bản chất kinh tế.
- Số lượng và giá trị giao dịch cao bất thường so với thu nhập trung bình.
Những hành vi trên có thể khiến người nộp thuế rơi vào diện “rủi ro cao” và bị thanh tra sâu dòng tiền, không chỉ ở tài khoản cá nhân mà còn thông qua dữ liệu hóa đơn điện tử và hoạt động tại các đơn vị vận chuyển.
Khi kiểm tra tài khoản có thể dẫn đến… khởi tố hình sự
Việc không chủ động cung cấp sao kê theo yêu cầu không chỉ khiến người nộp thuế đối diện với truy thu, phạt chậm nộp mà còn có thể bị chuyển hồ sơ sang cơ quan điều tra. Ông Tuấn dẫn chứng, đã có không ít trường hợp kế toán hoặc chủ doanh nghiệp buộc phải nộp sao kê tài khoản của vợ/chồng hoặc người thân trong quá trình thanh kiểm tra thuế.
“Nếu hồ sơ đã chuyển sang công an, thì lúc đó vấn đề không còn đơn thuần là truy thu thuế nữa, mà có thể bị khởi tố hình sự vì hành vi trốn thuế”, ông Tuấn nhấn mạnh.
Cảnh báo và lời khuyên từ chuyên gia thuế
Theo ông Tuấn, người nộp thuế, đặc biệt là hộ kinh doanh, nên chấp hành trung thực và đầy đủ nghĩa vụ thuế để tránh rơi vào tình huống đáng tiếc. Việc chủ động minh bạch tài chính không chỉ là yêu cầu tuân thủ pháp luật mà còn là xu thế tất yếu trong giai đoạn Việt Nam hội nhập sâu với kinh tế toàn cầu.
“Chấp hành đúng sẽ giúp tránh được các khoản truy thu, phạt lãi chậm nộp, và đặc biệt là rủi ro bị khởi tố răn đe”, ông Tuấn khuyến cáo.
Việc kiểm tra tài khoản ngân hàng không phải là biện pháp đột ngột, mà nằm trong chiến lược tăng cường giám sát thuế hiệu quả của cơ quan quản lý. Người nộp thuế cần hiểu rõ trách nhiệm, hành xử minh bạch để bảo vệ chính mình trong môi trường kinh doanh ngày càng chặt chẽ về pháp lý.
Theo: vietnamfinance